第一部分  概况

一、主要职能、职责

民政局部门主要职责和工作职能如下：

(一)牢牢把握铸牢中华民族共同体意识工作主线，将之贯穿于社会救助、社会福利、社会事务、老龄工作、养老服务、社会组织、慈善事业、区划地名等工作及自身建设全过程各方面。

(二)贯彻执行国家、自治区、呼伦贝尔市关于民政工作的法律法规及政策标准，拟订全旗民政事业发展政策和规划并组织实施。指导乡镇开展有关工作。

(三)拟订社会团体、社会服务机构等社会组织发展规划和管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。负责旗本级直接登记管理的社会组织党建工作。

(四)拟订社会救助政策，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

(五)拟订行政区划、行政区域界线管理和地名管理政策，组织研究全旗行政区划总体规划思路建议，按照管理权限负责行政区划变更事项的申报工作，组织、指导行政区域界线的勘定和管理工作，按规定权限负责地名监督管理工作。

(六)拟订婚姻管理政策并组织实施，推进婚俗改革。

(七)拟订殡葬管理政策、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

(八)拟订残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度 建设和康复辅助器具产业发展。

(九)承担莫力达瓦达斡尔族自治旗老龄工作委员会的具体工作。组织拟订并协调落实积极应对人口老龄化的政策措施。指导协调老年人权益保障工作。组织拟订老年人社会参与政策并组织实施。

(十)组织拟订并协调落实促进养老事业发展的政策措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

(十一)拟订儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策，健全全旗留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

(十二)组织拟订促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作。

(十三)在履行职责过程中统筹发展和安全，有效防范化解各类风险挑战，实现高质量发展和高水平安全的良性互动。

(十四)完成旗委、旗政府和上级业务部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门共有8个内设机构，包括办公室、规划财务股、社会组织管理和慈善事业促进股(社会组织党建办公室)、社会救助股、区划地名股、社会事务及儿童福利股、养老服务股、老龄工作股(旗老龄工作委员会办公室)。本部门共有4个下属单位，包括：莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局部门本级、莫力达瓦达斡尔族自治旗福利院、莫力达瓦达斡尔族自治旗殡葬服务中心、莫力达瓦达斡尔族自治旗社会救助综合服务中心。

2.从决算单位构成看，纳入本部门决算编制范围的预算单位共计3家，具体包括：莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局部门本级、莫力达瓦达斡尔族自治旗福利院、莫力达瓦达斡尔族自治旗社会救助综合服务中心。

详细情况见表：

序号	单位名称	单位性质
1	莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（本级）	财政拨款的行政单位
2	莫力达瓦达斡尔族自治旗社会救助综合服务中心	参照公务员法管理的事业单位
3	莫力达瓦达斡尔族自治旗福利院	公益一类事业单位

三、2024年度主要工作完成情况

（一）保基本兜底线，扎实扎牢社会救助保障

一是及时足额发放救助资金，2024年新增城乡低保人员1359人，共为18882人发放城乡低保金11532.57万元，新增城乡特困人员154人，共为1513人发放特困供养金1787.0219万元，发放临时救助资金754人次268.7572万元。二是健全完善救助监管机制，充分发挥家庭经济状况核对机制作用，提升异地协查、数字监督、大数据排查能力，夯实社会救助工作基础。截至目前核实处理反馈上级预警744条，受乡镇委托核对5038户、9656人的家庭经济状况。三是完成社会救助工作人员年度培训工作，3月召开了2024年社会救助重点工作推进会和社会救助业务培训会，全旗15个乡镇20多名民政工作人员参加了培训。5月完成全旗246名社会救助协理员培训工作。通过培训进一步提高了民政助理和协理员的政策法规水平，增强了实际工作的能力。四是认真贯彻落实《关于加强低收入人口动态监测做好分层分类社会救助工作的意见》精神，加大低收入人口摸排力度，提高困难群众主动发现、精准救助水平，目前全旗已对2.26万名低收入人口开展动态监测。五是持续巩固拓展脱贫攻坚兜底保障成果，加强低收入人口动态监测与防返贫监测机制衔接，牢牢守住不发生规模性返贫底线。我旗已脱贫人口纳入低保4417人，纳入特困供养207人。防止返贫监测人口中138人纳入低保或特困供养。六是大力推进“内蒙古救助通”平台推广应用，提升移动端救助服务水平，目前已有14979名救助对象完成救助通注册，有12963名救助对象完成救助通授权。七是通过乡镇自查、旗市区互检、旗局深入乡镇查看社会救助内业档案资料和走访困难群众等方式，深入开展全旗社会救助领域群众身边腐败和作风问题综合治理工作，切实解决困难群众关心关切的突出问题，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。

（二）抓重点强基础，全面推进养老服务发展

1.新建乡镇养老服务中心。2024完成新建2个乡镇区域养老服务中心、10个养老服务站和5个幸福院拓展提升项目的建设和运营任务，乡镇区域养老服务中心和养老服务站结合辖区特点、服务半径等进行规划布局，按照“15分钟养老服务圈”布局养老服务设施，实现养老服务设施可达、服务可及，更好地服务辖区内老年人。按照今年乡镇区域养老服务中心和村级养老服务站建设任务时间节点要求，已全部完成施工。

2.开展老年人居家适老化改造。2024年完成帮助181户特殊困难老年人完成适老化改造任务。纳入分散供养特困人员范围的高龄、失能、残疾老年人家庭和城乡低保对象中的高龄、失能、留守、空巢、残疾老年人和计划生育特殊家庭实施居家适老化改造，通过施工改造，设施配备，辅具适配等方式，对老年人住宅进行适当改造，以消除老年人居家生活的安全隐患，提升老年人自理能力，增强居家养老的安全性，舒适性和便利性，使老年人在熟悉的环境中安全，舒适地度过晚年。

3.新增老年人助餐点。按照2024年任务，完成新增老年助餐点 6个。结合现有各类资源和老年就餐服务需求，规划福利院、福利院（腾克分院）、乌兰那日老年公寓，政府二号楼食堂、小凤养老护理院、夕阳红老年公寓拓展为老年助餐服务场所。新建2个区域养老服务中心开设老年人助餐服务。我局将老年助餐服务纳入2024年养老服务体系建设重要内容，对在老年助餐点用餐的老年人分类给予差异化用餐补贴，重点支持特殊困难老年人，坚持政府主导、社会参与，逐步实现老年助餐服务方便可及。

4.加强人才队伍建设。2024年开展两期护理员培训班，共90人次参加护理员培训。两期培训全部免收学员培训费，旨在提升护理员的理论基础与实操技能，提高养老机构的整体服务质量，推动莫力达瓦达斡尔族自治旗养老服务工作再上新台阶。

2024年发放高龄津贴379.19万、经济困难老年人养老服务补贴179.84万，发放经认定生活不能自理经济困难老年人护理补贴24.19万，发放经济困难老年人集中照护补贴15.151万。

（三）守初心担使命，继续完善社会福利制度

1.统筹推进殡葬管理工作。一是全力实施惠民殡葬救助，做到应救尽救，截止12月11日累计救助217人次，绿色殡葬公益性公墓救助18人次救助减免资金33.2万元。二是殡葬领域腐败乱象专项整治行动开展以来，自查自纠查摆出7个问题，整改完成4项，2025年11月全部完成。

2.加强流浪乞讨人员救助管理。一是认真落实党中央和自治区有关救助管理工作的要求，进一步健全生活无着流浪乞讨人员救助机制，规范救助程序。2024年社会救助综合服务中心共救助32名人员，投入救助资金8.2万元。二是全面应用全国流浪乞讨人员救助管理信息系统使用规范，有效提升救助管理服务水平。三是加强流浪救助专项资金使用与管理，无挤占挪用。  

3.提升婚姻服务水平。一是2024年办理结婚登记1207对，离婚登记718对。二是根据《全国婚俗改革实验区管理办法》《婚姻登记机关等级评定标准》的要求，莫力达瓦达斡尔族自治旗婚姻登记服务中心对照“评分标准说明”，现已全部达到标准。

4.完善残疾人福利制度。认真落实《关于加强残疾人两项补贴精准管理的通知》相关要求，2024年为8276人发放残疾人两项补贴1112.9725万元，并且自查表、清册、残疾人系统三项数据始终保持一致。根据上级要求，每月对补贴对象及补贴发放情况进行复核，严把审核关，杜绝发生虚报冒领。已完成2024年度“助康工程”假肢取样工作、2024年助康工程手术矫治筛查工作。

5.儿童福利工作。现有31名孤儿、83名事实无人抚养儿童，2024年为孤儿、事实无人抚养儿童发放基本生活补助242.724万元。

（四）严审查强规范，抓好社会组织建设管理

1.社会组织管理工作。全旗现有社会组织79家，其中社会团体27家、民办非企业单位52家。严格开展年检工作，应参加年检社会组织71家，参加年检并符合基本合格以上的社会组织共46个，年检不合格社会组织23个，未参加年检的社会组织2个。引导社会组织在章程中完善了“坚持中国共产党的全面领导、践行社会主义核心价值观、铸牢中华民族共同体意识”等内容。对社会组织负责人开展了内部管理及年检工作培训。

2.慈善和社会工作。积极组织开展公益慈善活动，发挥慈善力量。开展了“爱眼之光洒草原”白内障筛查活动，免费为患白内障的老人解除病患。积极推进“添翼计划”项目，今年筛查儿童900余人，为4名符合手术条件的困境儿童提供手术资助。

今年纳纹幕仁社区与旗就业局联手依托“幸福家园”平台开展慈善募捐项目1个，筹集资金2100元，帮助困难老人15人。

持续做好老年人意外险宣传工作，助力保障老年人权益，凸显政府兜底保障作用。

强化社会工作站建设，建成乡镇社会工作站15个。积极动员社会工作相关从业人员参加社会工作者资格考试，为207人提供免费考前培训，43人获得证书。

（五）强协同促提升，助力基层社会治理提质增效

1.加强地名区划工作。一是日常更新和完善中国·国家地名信息库数据，完成地名命名审核备案公告小区8个、中心城区街道4条、乡村道路9条。二是开展“乡村著名行动”“乡村著名行动”小程序采集上图数据264条。三是深入汉古尔河镇、宝山镇参与行政区域界线实地确认工作。四是制定莫力达瓦达斡尔族自治旗地名管理工作重大报告事项制度、莫力达瓦达斡尔族自治旗区划地名工作部门联席会议制度。六是组织编撰《莫力达瓦达斡尔族自治旗地名志》。

（六）强化普法活动深入人心，扩大党内法规宣传覆盖面

一是严格落实普法责任制，常态化开展普法宣传活动情况，落实领导干部应知应会党内法规和国家法律清单制度，并加强学习培训。组织莫力达瓦达斡尔族自治旗未成年人保护中心加强对《未成年人救助保护机构临时监护工作规范》学习，以工作规范为未成年人护航。组织养老机构学习了《内蒙古自治区促进民族团结进步条例》以及《内蒙古自治区实施〈中华人民共和国国家通用语言文字法〉办法》等相关内容，加强养老机构负责人深刻领会民族工作法律法规的重要意义，在养老机构中营造良好的民族团结氛围，促进各民族交往交流交融，保障民族工作在养老领域依法依规开展。二是结合主题党日活动走进布西社区，发放《中华人民共和国民族区域自治法》《内蒙古自治区促进民族团结进步条例》《内蒙古自治区全方位建设模范自治区促进条例》等宣传资料，引导广大群众增强中华民族认同感，自觉维护民族团结，让铸牢中华民族共同体意识深入人心、落地生根。

（七）梳理细化党务公开内容，实现公开工作全面覆盖

一是年初修订民政局党务公开目录，公开目录设置六个一级目录，30条二级目录，从公开范围、公开方式、公开时限等方面进行了规范，涵盖了落实上级决策部署、全面从严治党、党风廉政建设等多个方面，奠定了党务公开工作的规范化、制度化的坚实基础。二是严格把握公开时限，确保公开内容与公开时限相匹配，既不过早泄露信息，也不滞后影响监督。正确选择公开方式，根据信息关联度确定公开范围，严格遵循既定程序与方式。

第二部分  决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（部门）2024年度收入、支出决算总计均为17482.54万元。与年初预算相比，收、支总计各增加3062.97万元，增加21.24%，变动原因：本年发生追加项目

资金支出；与上年决算相比，收、支总计各减少137.24万元，减少0.78%。其中：

（一）收入决算总计17482.54万元。包括：

1.本年收入决算合计17482.54万元。与上年决算相比，减少137.24万元，减少0.78%，变动原因：本年收支较上年减少。

2.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：不存在此项内容。

3.年初结转和结余0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无结转结余资金。

（二）支出决算总计17482.54万元。包括：

1.本年支出决算合计17482.54万元。与上年决算相比，减少137.24万元，减少0.78%，变动原因：本年收支较上年减少。

2.结余分配0万元。结余分配事项：不存在此项内容。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：不存在此项内容。

3.年末结转和结余0万元。结转和结余事项：本年无结转结余资金。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无结转结余资金。

二、收入决算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（部门）2024年度本年收入决算合计17482.54万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入17410.44万元，占99.59%；

本年政府性基金预算财政拨款收入72.10万元，占0.41%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%。

（按照“公开02表收入决算表”各项收入分项列示，收入分项金额总计应等于合计金额，占比合计100%，为零项不得删除。）

图1.收入决算图（以饼图列示）

三、支出决算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（部门）2024年度本年支出决算合计17482.54万元，其中：

本年基本支出828.37万元，占4.74%。其中，公用经费96.24万元, 比上年决算相比，减少67.65万元，减少41.28%，变动原因：本年公用经费较上年减少。

（特别强调：各部门(单位)公用经费依据“财决01表收入支出决算总表”公用经费决算数列示。）

本年项目支出16654.18万元，占95.26%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

（按照“公开03表支出决算表” 各项支出分项列示，支出分项金额总计等于合计金额，占比合计100%，为零项不得删除。）

图2.支出决算图（以饼图列示）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（部门）2024年度财政拨款收入、支出决算总计均为17482.54万元，与年初预算相比，收、支总计各增加3062.97万元，增长21.24%，变动原因：本年发生追加项目资金支出；与上年决算相比，收、支总计各减少137.24万元，减少0.78%，变动原因：本年收支较上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算财政拨款决算支出情况。按照决算“公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表”中的功能分类项级科目，结合本部门（单位）同一年度部门（单位）预算“公开05表一般公共预算支出表”对应情况，对年度涉及支出功能分类科目类、款、项情况进行说明，并说明与预算差异情况。说明模板仅作展示举例，部门（单位）要将未使用科目删除，同时检查序号是否连续。）

一般公共预算财政拨款支出既包括使用本年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转资金发生的支出。

莫力达瓦达斡尔族自治旗民政局（部门）2024年度一般公共预算财政拨款支出决算17410.44万元。与年初预算14146.47万元相比，完成年初预算的123.07%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出类决算数为17338.17万元，与年初预算相比增加3266.89万元。其中：

1．民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算223.78万元，支出决算160.96万元，完成年初预算的71.93%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

2．民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算27.33万元，支出决算44.91万元，完成年初预算的164.32%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

3．民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算0万元，支出决算10.00万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

4．民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算65.90万元，支出决算255.52万元，完成年初预算的387.74%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

5．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算19.87万元，支出决算23.33万元，完成年初预算的117.47%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

6．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算23.01万元，支出决算23.08万元，完成年初预算的100.32%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

7．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算53.67万元，支出决算54.83万元，完成年初预算的102.15%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

8．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，支出决算9.09万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年有人员退休，发生职业年金做实及补息支出。

9．抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算0万元，支出决算33.93万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年有人员死亡，发生丧葬费抚恤金支出。

10．社会福利（款）儿童福利（项）。年初预算226.76万元，支出决算245.72万元，完成年初预算的108.36%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

11．社会福利（款）老年福利（项）。年初预算636.20万元，支出决算582.22万元，完成年初预算的91.52%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

12．社会福利（款）殡葬（项）。年初预算143万元，支出决算122.6万元，完成年初预算的85.73%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

13．社会福利（款）养老服务（项）。年初预算0万元，支出决算214.74万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

14．社会福利（款）其他社会福利支出（项）。年初预算79.84万元，支出决算47.51万元，完成年初预算的59.51%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

15.残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。年初预算975万元，支出决算1112.97万元，完成年初预算的114.15%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

16.最低生活保障 （款）城市最低生活保障金支出（项）。年初预算3685万元，支出决算4487.07万元，完成年初预算的 121.77%。决算数与年初预算数的差异原因：城市最低生活保障金补贴标准调高。

17.最低生活保障 （款）农村最低生活保障金支出（项）。年初预算5304万元，支出决算6749.96万元，完成年初预算的 127.26%。决算数与年初预算数的差异原因：农村生活保障金补贴标准调高。

18. 临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算408万元，支出决算370万元，完成年初预算的90.69%。决算数与年初预算数的差异原因：临时救助资金支出减少。

19.临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。年初预算53.9万元，支出决算102.73万元，完成年初预算的190.6%。决算数与年初预算数的差异原因：莫力达瓦达斡尔族自治旗社会救助综合服务中心流浪乞讨人员救助支出增加。

20.特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。年初预算838.96万元，支出决算796.77万元，完成年初预算的94.97%。决算数与年初预算数的差异原因：城市特困人员救助供养支出较预算减少。

21.特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出 （项）。年初预算870万元，支出决算990.18万元，完成年初预算的 113.81%。决算数与年初预算数的差异原因：农村特困人员救助供养支出较预算增加。

22.其他生活救助（款）其他城市生活救助 （项）。年初预算0万元，支出决算375.9万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数的差异原因：发放一次性生活补贴支出较预算增加。

23.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算0万元，支出决算81.9万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数的差异原因：……。

（二）卫生健康支出（类）

卫生健康支出类决算数为30.88万元，与年初预算相比减少2.82万元。其中：

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算14.44万元，支出决算11.15万元，完成年初预算的77.22%。决算数与年初预算数的差异原因：单位人员减少导致行政单位医疗减少。

2．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算16.45万元，支出决算16.91万元，完成年初预算的102.82%。决算数与年初预算数的差异原因：单位人员增加导致事业单位医疗增加。

（三）住房保障支出（类）

住房保障支出类决算数为44.3万元，与年初预算相比减少0.08万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算44.3万元，支出决算44.22万元，完成年初预算的99.82%。决算数与年初预算数的差异原因：单位人员减少导致住房公积金减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况）

XX 部门（单位）2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算XX.XX万元，其中：

（一）人员经费XX.XX万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

（按“公开06表一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表”中有经济分类支出的事项填写）

（二）公用经费XX.XX万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（按“公开06表一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表”中有经济分类支出的事项填写）

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算财政拨款项目支出决算情况）

XX 部门（单位）2024年度一般公共预算财政拨款项目支出决算XX.XX万元，其中：

（一）工资福利支出XX.XX万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出XX.XX万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

（三）资本性支出XX.XX万元。主要包括：房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等。

……

（按“公开07表一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表”中有经济分类支出的事项填写；当项目开支人员经费时，应对开支人员经费的特殊事项予以说明）

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度财政拨款“三公”经费决算情况）

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

XX 部门（单位） 2024年度财政拨款“三公”经费全年预算XX.XX万元，支出决算XX.XX万元，完成预算的XX.X%。其中：因公出国（境）费全年预算XX.XX万元，支出决算XX.XX万元，完成预算的XX.X%；公务用车购置及运行维护费全年预算XX.XX万元，支出决算XX.XX万元，完成预算的XX.X%；公务接待费全年预算XX.XX万元，支出决算XX.XX万元，完成预算的XX.X%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异原因……。（也可以分项说明差异原因）

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

XX 部门（单位）2024年度财政拨款“三公”经费支出XX.XX万元。因公出国（境）费支出XX.XX万元，占XX.X%；公务用车购置及运行维护费支出XX.XX万元，占XX.X%；公务接待费支出XX.XX万元，占XX.X%。其中：

1.因公出国（境）费支出XX.XX万元，全年出国（境）团组XX个，累计XX人次。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。

2.公务用车购置及运行维护费支出XX.XX万元。其中：

（1）公务用车购置支出XX.XX万元。本年度使用财政拨款购置公务用车XX.XX辆，开支内容：……。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。

（2）公务用车运行维护费支出XX.XX万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2024年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为XX辆。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。

3.公务接待费支出XX.XX万元。其中：国内公务接待支出XX.XX万元，接待XX批次，XX人次，开支内容：……；国（境）外公务接待支出XX.XX万元，接待XX批次，XX人次，开支内容：……。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。

（按“公开10表财政拨款“三公”经费支出决算表”中支出金额及数额填写）

特别强调1：上述数据逻辑要合理，例如国内公务接待支出有数额时，接待批次要有数量，同时要有接待人次。

特别强调2：“三公”经费如合计为零也要分别列示说明。

特别强调3：报告数据要与报表保持一致。例如“公务用车保有量”、“公务用车购置数”等。

特别强调4：“公开10表财政拨款“三公”经费支出决算表”中一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的年初预算数（第4列）、全年预算数（第5列）、支出统计数（第6列）以及相关统计数由部门（单位）填写，并对真实性、准确性负责。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况。政府性基金预算财政拨款支出决算数应与“公开08表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表”的本年支出决算数一致，并按政府收支分类科目的功能分类项级细化列示。）

XX 部门（单位）2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算XX.XX万元。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。其中：

（一）城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出XX.XX万元，主要用于……。

（二）……

（若不涉及政府性基金预算财政拨款支出，上述总体情况也应说明，只是数据列示为0，同时在变动原因处说明本年无政府性基金预算财政拨款收、支、余。）

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（反映部门（单位）年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况。国有资本经营预算财政拨款支出决算数应与“公开01表收入支出决算总表”的国有资本经营预算支出决算数及“公开09表国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表”的本年支出数一致，并按政府收支分类科目的功能分类项级细化列示。）

XX 部门（单位）2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算XX.XX万元。与上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）三供一业移交补助支出（项）支出XX.XX万元，主要用于……。

（二）……

（若不涉及国有资本经营预算财政拨款支出，上述总体情况也应说明，只是数据列示为0，同时在变动原因处说明本年无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。）

十一、机关运行经费支出决算情况说明

XX 部门（单位）2024年度机关运行经费支出决算XX.XX万元。比上年决算相比，增加（减少）XX.XX万元，增长（减少）XX.X%，变动原因：……。

（特别强调：行政单位、参照公务员法管理的事业单位依据“公开11表机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表”机关运行经费支出数列示。）

十二、政府采购支出决算情况说明

XX 部门（单位）2024年度政府采购支出总额XX.XX万元，其中：政府采购货物支出XX.XX万元、政府采购工程支出XX.XX万元、政府采购服务支出XX.XX万元。政府采购授予中小企业合同金额XX.XX万元，占政府采购支出总额的XX.X%，其中：授予小微企业合同金额XX.XX万元，占政府采购支出总额的XX.X%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX.X%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的XX.X%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的XX.X%。

（特别强调1：依据“公开11表机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表”数据列示。）

十三、国有资产占用情况说明

XX 部门（单位）截至2024年12月31日，本部门（单位）共有车辆XX辆，其中：副部（省）级及以上领导用车XX辆、主要负责人用车XX辆、机要通信用车XX辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、离退休干部服务用车XX辆，其他用车XX辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）XX台（套）。

（特别强调：依据“公开11表机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表”数据列示。）

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

XX 部门（单位）根据预算绩效管理要求组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目XX个，二级项目XX个，共涉及资金XX.XX万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目XX个，其中，一级项目    个，二级项目XX个，共涉及资金XX.XX万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；......（如有国有资本经营预算、社保基金预算、政府债务项目、政府投资基金项目、PPP项目和政府采购及政府购买服务等继续填列）。

组织对A项目、B项目、C项目等    个项目开展了部门（单位）评价（此处即为重点评价内容），涉及一般公共预算支出XX.XX万元，政府性基金支出XX.XX万元，......（还有其他类资金的项目继续填列）。其中，对A项目、B项目、C项目等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目......（此处写重点评价的总结性评价结果，不是重点绩效评价报告全文）。

（二）部门（单位）决算中项目绩效自评结果。

XX 部门（单位）2024年度在决算中反映XX个一般公共预算项目，以及XX个政府性基金项目， ......（还有其他资金的项目继续填列）共XX个项目的绩效自评结果。

1.XX项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分XX.XX分。全年预算数为XX.XX万元，执行数为XX.XX万元，完成预算的XX.X%。项目绩效目标完成情况：（简述核心绩效指标完成情况）。发现的主要问题及原因：（简述）。下一步改进措施：（简述）。

2.XX项目自评综述：

......（以此类推）

（所有项目自评综述完成后，按项目顺序列示项目支出绩效自评表，一个项目一张项目支出绩效自评表。自评项目5个以内（含5个）据实公开，5个项目以上的，公开5个自评综述和自评表。“项目支出绩效自评表”参考《内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发<内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法>的通知》（内政办发〔2021〕5号）附件1要求。）

（三）部门（单位）项目绩效评价结果。

以A项目为例，该项目绩效评价综合得分为XX.XX分，绩效评价结果为优。重点项目绩效评价得分情况详见部门（单位）具体绩效评价结果。

（从部门评价报告选择一例报告进行公开，报告模板参考《内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发<内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法>的通知》（内政办发〔2021〕5号）附件3中关于绩效评价报告的要求。）

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

（各部门（单位）应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）

第四部分 本部门（单位）决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门（单位）决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：XXXX          联系电话：0XXX-XXXXXXX

第五部分 部门（单位）决算公开表

见附件。