按照《关于开展2024年度社保补助资金预算执行情况的绩效自评工作的通知》文件要求，现就开展莫旗2024年度社会保险事业补助资金情况绩效自评如下：

一、绩效目标分解下达情况

2024年城乡居民养老保险补助资金预算为7494.6万元，其中中央补贴收入为4783.82万元，自治区财政补贴收入为1845.42万元，盟市级财政补贴为424.13万元，旗县级财政补贴收入为441.23万元。

2024年机关养老保险各级财政补助资金情况：机关养老保险补助资金全年预算数18562万元，其中中央财政补贴收入为2652万元;旗县级财政补贴收入为15910万元。

2024年企业养老保险各级财政补助资金情况：企业养老保险补助资金全年预算数1507万元，其中旗县级财政补贴收入为1507万元。

二、绩效情况分析

（一）项目资金到位情况分析

2024年城乡居民养老保险补助资金预算数是7494.6万元其中中央财政补贴收入4783.82万元，自治区级财政补贴收入为1845.42万元，盟市级补贴为424.13元，县级是441.23万元。全年执行数中央财政补贴4783.82万元，自治区财政补贴1845.42万元，盟市级补贴为424.13元，县级财政补贴441.23万元已到位。

2024年机关养老保险各级财政补助资金情况：机关养老保险补助资金全年预算数18562万元，实际到位20267万元;其中中央财政补贴收入为2652万元，实际到位3448万元;自治区养老保险补助资金全年预算数0万元，自治区实际到位负指标-1万元;旗县级财政补贴收入为15910万元，实际到位16820万元。

2024年企业养老保险各级财政补助资金情况：企业养老保险补助资金全年预算数1507万元，实际到位0万元;其中旗县级财政补贴收入为1507万元，实际到位0万元。（2024年旗县级企业养老保险无财政补贴）。

（二）项目资金管理情况分析

2024年，莫力达瓦达斡尔族自治旗社会保险事业服务中心基金补助资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格按程序管理、使用规范，会计核算结果真实、准确。

（三）绩效指标完成情况分析。

(1)产出指标

1.数量指标完成情况分析

城乡居民养老保险参保人数年度目标指标值为172966人，全年实际完成值为172966人，完成率100%。城乡居民养老基本养老金待遇领取人数年初预算数是34026人，全年实际完成数为35288人，完成103.7%。2024年缴费人员预算数是44739人，实际完成数是41845人，完成率为93.53%，原因为2024居民想到龄一次性补缴退休。

  企业养老基本养老金待遇领取人数年初预算数是13449人，全年实际完成数为13613人，完成101%。2024年缴费人员预算数是13479人，实际完成数是13630人，完成率为101%，2024年缴费参保人员预算数是18112人，实际完成数19195人，完成率为106%。

机关养老基本养老金待遇领取人数年初预算数是5136人，全年实际完成数为 5616人，完成109%。2024年缴费人员预算数是7922人，实际完成数是7800人，完成率为99%，2024年参保人员预算数是7963人，实际完成数7963人，完成率为100%。

2.质量指标完成情况分析

机关养老保险、企业养老保险、城乡居民基本养老保险基金符合条件的足额发放率指标值为100%实际足额发放，完成率100%。城乡居民基本养老保险困难群体保代缴率年度目标值为100%，全年实际完成值为100%。

3.时效指标完成情况

机关养老保险、企业养老保险、城乡居民养老保险时效指标完成情况符合条件的养老金按时发放率指标值100%，实际完成100%，能够保证养老金及时发放。2024年下达的城乡居民基本养老保险中央财政补助资金年度指标值100%。

4.成本指标

2024年城乡居民上半年月养老金发放水平年度指标为≥145元/月，全年实际完成值为165.17元/月/人。2024年下半年月养老金发放水平年度目标指标值≥180元/月，全年实际完成值为197.92元/人/月，均已完成指标。企业养老保险按照国家规定调整，本地区平均调待金额91元/月/人。机关养老保险按照国家规定调整，本地区平均调待金额134.62元/月/人。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步在做预算时，规范预算，充分考虑每年基数变化情况，充分考虑人数变化及新政策情况，确保预算充足。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我旗通过开展绩效自评工作，将进一步加强社保补助资金的管理，提高社保补助资金使用效率，积极推进各项社保政策落实，并及时将绩效自评情况在社会上进行公开，接受群众的监督。将绩效自评结果与资金预算相结合，及时调整和优化下一年度预算支出的方向和结构。不断加强绩效自评结果在资金预算编制和执行中的应用，促进各项补贴资金的合理分配与有效使用。

五、其他需要说明的问题

无