关于2023年本级预算部分调整方案

（草案）的报告

——2023年9月26日在莫力达瓦达斡尔族自治旗第十四届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受旗人民政府委托，现将我旗2023年本级预算部分调整方案和政府债务等相关情况报告如下，请予审议。

一、旗本级政府债务相关情况

（一）地方政府举借债务的必要性和合法性

由于我旗属欠发达地区，地方财政保障能力较弱，难以满足大量关系百姓民生、群众期盼的公益性项目建设需求。全旗的社会投资对经济增长的拉动作用有限，仍主要依靠以市政公益性项目为主的政府性投资来带动。对此，近年来我旗严格按照有关规定和程序，通过合法举借政府债务，使我旗交通运输、市政建设、生态环保、民生保障等重点领域的公益性项目得到了有效的资金保障，对全旗经济社会发展起到了强力的推动作用。

（二）全旗政府债务情况

全旗政府债务限额20.73亿元，较2023年初增加0.08亿元，其中：一般债务限额15.67亿元，增加0.08亿元;专项债务限额5.06亿元。

全旗政府债务余额20.37亿元，较2023年初增加0.08亿元，其中：一般债务余额15.35亿元，增加0.08亿元；专项债务余额5.02亿元。

二、旗本级政府债务预算调整方案

（一）新增债券调整情况

截至6月份，自治区转贷我旗2023年新增一般债券0.08亿元。按照《预算法》和地方政府债券预算管理相关规定，一般债券收入及安排的支出纳入一般公共预算管理。

本次新增一般债券资金，根据自治区“新增地方政府债券要严格用于公益性资本支出”的债券资金使用方向，主要用于莫旗交通局农村公路危桥改造项目0.04亿元和莫旗交通局自然村通硬化路项目0.04亿元。

（二）政府债务预算调整情况

2023年初一般公共预算安排地方政府一般债券还本支出0.3亿元，因我旗债务率低于安全线（120%），根据市级要求可全额申请再融资债券，相应预算0.3亿元调整用于建行人居环境项目贷款本金0.3亿元。

在2023年度政府性基金预算执行中，将棚改贷款利息结余资金0.01亿元，调整用于地方政府专项债券付息支出。

三、可用财力调整方案

综合考虑2023年旗本级一般公共预算收入、政府性基金收入、上级转移支付及一般公共预算执行中财政收支变动等因素，2023年旗本级可用财力为579,782万元。包括：一般公共预算可用财力538,758万元，政府性基金可用财力40,989万元，国有资本经营预算可用财力35万元。较年初预算增加可用财力147,215万元。其中：

（一）财力性一般性转移支付9,056万元。构成为：

——均衡性转移支付6,718万元;

——重点生态功能区转移支付924万元；

——民族地区转移支付1,140万元;

——产油产粮大县奖励资金274万元。

（二）专项性一般性转移支付6,631万元。构成为：

——欠发达地区转移支付1,197万元;

——结算补助收入5,434万元。

（三）新增共同事权转移支付104,642万元。构成为：

——公共安全共同财政事权转移支付905万元；

——教育共同财政事权转移支付3,526万元；

——文化体育和传媒共同财政事权转移支付793万元；

——社会保障和就业共同财政事权转移支付9,770万元；

——医疗卫生共同财政事权转移支付556万元；

——节能环保共同财政事权转移支付561万元；

——农林水共同财政事权转移支付81,942万元；

——交通共同财政事权转移支付6,162万元；

——住房保障共同财政事权转移支付427万元。

（四）新增专项转移支付23,932万元。

（五）新增一般债券770万元。

（六）新增基金专项转移支付2,184万元。

根据预算法和预算管理相关规定，将上述新增财力支出情况，纳入预算调整方案，根据各项资金使用方向据实编制。

四、财政预算支出调整方案

旗十四届人大二次会议批准的旗本级2023年财政预算支出为432,567万元，本次依据财力变化和已执行刚性需求，调整新增财政预算支出147,215万元，调整后旗本级财政预算支出为579,782万元。其中：

——一般公共预算支出：年初预算393,727万元，本次调整为538,758万元，增加145,031万元。其中：新增一般债券770万元、新增专项性财力6,631万元、新增共同事权财力104,642万元、新增专项转移支付23,932万元，按要求安排对应项目支出。新增一般性财力9,056万元，拟安排用于解决艰边津贴调标984万元、乡镇津补贴调标3,372万元、企业职工基本养老保险地方财政支出责任分担缺口647万元，用于偿还一般债利息145万元，用于交通局街巷硬化贷款本息3,908万元。

——政府性基金预算支出：年初预算38,805万元，本次调整为40,989万元，增加2,184万元，其中：新增上级基金转移支付2,184万元，按要求用于对应项目安排支出。

——国有资本经营预算支出35万元，本次不做调整。

综合以上预算调整数据，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，2023年旗财政可用财力预算收入、支出均为579,782万元，实现收支平衡。   

五、旗本级盘活财政存量资金情况

按照财政部、财政厅及市财政局关于盘活存量资金的相关要求，旗本级加强常态化存量资金管理，积极清理盘活财政沉淀资金，不断提高资金使用效益。2023年结余结转盘活存量资金48,008万元，已使用8,145万元，主要用于支付以前年度上级专项资金。

需要向本次会议说明的是：本次在调整预算时，对预留工资性支出等年初预留事项在执行中按照实际需求进行了调剂；年底前还需支付的债务还本付息支出11,434万元（包括交通局街巷硬化贷款本息2,337万元、易地扶贫搬迁贷款本息3,727万元、美丽乡村本息5,370万元）以及还需执行的经济和社会发展所需资金和以前年度财政暂付资金，由于财力原因未能列入本次预算调整，如年底前有新增上级财力性补助或其他收支变动情况，将按相关规定履行调整预算程序。

主任、各位副主任、各位委员，2023年尽管财政收支矛盾突出，但我们在旗委的正确领导下，在旗人大监督指导下，狠抓收入征管，大力压缩一般性支出，不断深化财政改革，“三保”支出得到有效保障，确保了财政收支平衡，为全旗经济社会和各项事业持续稳定发展提供了有力支撑。