2023年度莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局部门预算公开报告

目    录

第一部分 部门概况

一、主要职能、职责

二、部门机构设置及预算单位构成情况

三、2023年部门主要工作任务及目标

第二部分 2023年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出预算情况说明

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算支出预算情况说明

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

十、项目支出预算情况说明

十一、机构运行经费支出预算情况说明

十二、政府采购支出预算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、项目绩效目标情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 2023年部门预算表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

 第一部分  部门（单位）概况

一、主要职能职责

（一）贯彻执行国家、自治区、呼伦贝尔市关于审计工 作的法律法规及有关政策和制度。制定并组织实施专业领域 审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审 计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（二）主管全旗审计工作。负责对全旗财政收支和法律 法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益 的审计监督工作。负责公共资金、国有资产、国有资源等审 计全覆盖工作。负责国家、自治区、呼伦贝尔市及莫旗有关 重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计工作。对审计、专项审 计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果负责，督促 被审计单位问题整改。

 （三）负责提出审计报告和公布审计结果工作。向旗委 审计委员会、旗政府提出年度旗本级预算执行和其他财政支 4 出情况审计报告。受旗政府委托向旗人大常委会提出旗本级 预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问 题整改情况报告。向旗委、政府报告对其他事项的审计和专 项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向旗委 和政府有关部门、乡镇党委政府通报审计情况和审计结果。

（四）按管理权限作出审计决定，出具审计报告。对国 家、自治区、呼伦贝尔市及莫旗有关重大政策措施贯彻落实 情况；旗本级预算执行情况和其他财政收支，旗委、政府各 部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收 支；乡镇政府预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财 政转移支付资金；使用上级及旗本级财政资金的单位和社会 团体的财务收支；国家投资、自治区投资、呼伦贝尔市投资、 莫旗投资和以国家、自治区、呼伦贝尔市、莫旗投资为主的 建设项目的预算执行情况和决算，旗属国有单位自筹基本建 设项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污 染防治和生态保护与修复情况；旗属国有企业和金融机构、 旗政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机 构资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和 其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷 款项目等作出审计决定。

（五）按规定对旗直各部门、乡镇党政领导及其他单位 主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中） 审计。

（六）组织实施审计调查工作。组织实施财经法律法规、 规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有 资产管理使用等审计调查工作，负责国家财政收支有关的特 定事项专项审计调查。

（七）组织实施审计执法工作。依法检查审计决定执行 情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审 计决定提请行政复议、行政诉讼或旗政府裁决中的有关事 项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作。依法核查全旗社会审 计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报 告。

（九）组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信 息技术在全旗审计领域的应用。

（十）完成旗委、政府和上级业务部门交办的其他工作。

 （十一）职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加 强全旗审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职 责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建 集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计 工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式， 加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计 力量，增强监督合力。

二、部门机构设置及预算单位构成情况

1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括：办公室、法制审理股、财税和金融外资审计股、行政事业和电子数据审计股、农业农村和资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。本部门下属单位包括：莫旗审计局综合保障中心。

 2．从预算单位构成看，纳入本部门2023年部门汇总预算编制范围的预算单位共计2家，具体包括：审计部门本级、局属事业单位。详细情况见表：

三、部门主要工作任务及目标

1、    贯彻执行国家、自治区关于审计工作的法律法规及有关政策。

2、    主管全旗审计工作

3、    负责提出审计报告和公布审计结果工作。

4、    按管理权限作出审计决定、出具审计报告。

5、    按规定对旗直各部门、苏木乡镇党政领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6、    组织实施审计调查工作。

7、    完成旗委、政府和上级业务部门交办的其他工作。

第二部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

2023 年，本部门预算收入 357.89万元，比上年261.21 万元，增加96.68万元，主要原因是项目经费及人员经费都有所增加;支出预算357.89 万元，比 2022 年预算增加 96.68 万元，增加主要是项目经费及新增人员。 2023 年，本部门支出共计 357.89 万元，比上年增加了261.21万元；其中:基本支出314.39万元(其中:人员经 费 291.25万元，公用经费 23.14 万元)，比上年增加 66.14万元。增加主要是人员经费增加;项目支出43.5  万元，比 上年增加30.54万元;事业单位经营费用 0 万元。

（一）收入预算收入情况说明

1．收入预算总计  357.89  万元。包括：

（1）一般公共预算拨款收入 357.89 万元，与上年相比增加96.68万元，增长  37   %。主要原因是本年度有新增的项目及人员支出。

（2）政府性基金预算拨款收入   0  万元，与上年相比增加（减少）   0  万元，增长（减少）  0   %。主要原因是没有相关业务。

（3）国有资本经营预算拨款收入  0  万元，与上年相比增加（减少） 0  万元，增长（减少） 0  %。主要原因是没有相关业务。

（4）财政专户管理资金收入  0   万元，与上年相比增加（减少）   0  万元，增长（减少）  0   %。主要原因是没有相关业务。

（5）事业收入  0   万元，与上年相比增加（减少）  0   万元，增长（减少） 0  %。主要原因是没有相关业务。

（6）事业单位经营收入    0    万元，与上年相比增加（减少）  0   万元，增长（减少）   0  %。主要原因是没有相关业务。

（7）上级补助收入  0   万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）   0  %。主要原因是没有相关业务。

（8）附属单位上缴收入   0     万元，与上年相比增加（减少）   0  万元，增长（减少）  0   %。主要原因没有相关业务。

（9）其他收入 0  万元，与上年相比增加（减少）   0  万元，增长（减少）   0  %。主要原因是没有相关业务。

2．上年结转结余  0   万元。与上年相比增加（减少） 0  万元，增长（减少）  0   %。主要原因是没有相关业务。

（二）支出预算总计  357.89  万元。包括：

1．本年支出合计  357.89   万元。

（1）一般公共服务（类）支出0万元，主要用于老促会经费支出。与上年相比增加0万元，增加0%。主要原因是本年新增设项目。

（2）社会保障和就业支出 38.24万元，主要用于机关退休人员退休费及机关事业单位养老保险缴费。与上年相比增加7.3万元，增长24%。变动原因：退养老金变动及退休人数的增加。

（3）卫生健康支出15.04万元，主要用于人员基本医疗保险缴费等。与上年相比增加0.76万元，增加 50%。变动原因：在职人员的增加。

（4）城市社区支出 0 万元，主要用于专项资金支出。与上年相比增加 0万元，增长 0%。变动原因：本年新设立项目资金转由本款支出。

（5）农林水支出 0 万元，主要用于机关工作人员工资日常公用等经费。与上年相比增加 0 万元，减少0 %。变动原因：没有相关业务。

（6）住房保障支出 22.08 万元，主要用于机关工作人员住房公积金缴纳。与上年相比增加 4.27万元，增长 24 %。变动原因：2022年工资调标，住房公积金缴费相应增长。

2．年终结转结余0万元，主要原因是不存在此项内容。

二、收入预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年收入预算357.89 万元，包括本年收入  357.89 万元，上年结转结余  0   万元。其中：

本年一般公共预算收入  357.89   万元，占 100  %；

本年政府性基金预算收入   0  万元，占   0     %；

本年国有资本经营预算收入  0   万元，占   0  %；

本年财政专户管理资金  0   万元，占  0   %；

本年事业收入   0  万元，占   0  %；

本年事业单位经营收入  0   万元，占   0  %；

本年上级补助收入   0  万元，占  0   %；

本年附属单位上缴收入  0   万元，占  0   %；

本年其他收入  0   万元，占  0   %；

上年结转结余的一般公共预算收入  0   万元，占  0     %；

上年结转结余的政府性基金预算收入  0   万元，占  0   %；

上年结转结余的国有资本经营预算收入  0   万元，占  0   %；

上年结转结余的财政专户管理资金  0   万元，占  0     %；

上年结转结余的单位资金 0    万元，占   0     %。

图1.收入预算图

三、支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年支出预算合计     357.89万元，其中：

基本支出    314.39   万元，占  88  %；

项目支出     43.5     万元，占  12  %；

事业单位经营支出  0   万元，占  0   %；

上缴上级支出      0    万元，占  0   %；

对附属单位补助支出 0 万元，占  0   %。

图2.支出预算图

四、财政拨款收支预算总体情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年财政拨款收、支总预算  357.89   万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加  96.68   万元，增长  37   %。主要原因是项目及人员的增加。

五、一般公共预算支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年一般公共预算财政拨款支出预算 357.89  万元，与上年相比增加  96.68   万元，增长  37  %。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为  0  万元，与上年相比增加（减少）  0  万元。其中：

1.人大事务（款）行政运行（项）。年初预算  0  万元，与上年相比增加（减少）  0  万元，增长（减少）  0  %。变动原因：没有相关业务。

（二）社会保障和就业支出（类）

1. 行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算 10.93万元，与上年相比增加3.65万元，增加50%。变动原因：事业单位离退休人员增加。

2. 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算 27.31万元，与上年相比增加3.65万元，增加15 %。变动原因：人员增加。

（三）卫生健康支出（类）

1.   行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算 15.04 万元，与上年相比减少18.34万元，减少 71.96%。变动原因：医疗保险部分转由事业单位医疗支出

2.   行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算 5.48 万元，与上年相比增加0.76万元，增加 5 %。变动原因：人员增加。

（四）住房保障支出（类）

住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算 22.08 万元，与上年相比增加 4.27 万元，增长 24 %。变动原因：2022年工资调标，住房公积金缴费相应增长。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年一般公共预算财政拨款基本支出预算 357.89 万元，其中：

（一）人员经费  291.25   万元。主要包括：基本工资88.39万元；贴补补贴85.05万元；奖金23.11万元；机关事业养老保险27.31万元；住房公积金22.08万元；其他工资福利支出12.37万元；职工基本医疗保险15.04万元；其他社会保障缴费2.89万元。退休费10.93万元；抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（二）公用经费 23.14  万元。主要包括：办公费1.67万元；印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费0.8万元；取暖费、物业管理费2.13万元；差旅费1.5万元；维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费4.11万元；福利费、公务用车运行维护费3万元；其他交通费用14.04万元；

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出 9万元，其中因公出国（境）费支  0 万元，占 0  %；公务用车购置及运行维护费支出9  万元，占100%；公务接待费支    0  万元， 0  %。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出  9  万元，比上年预算增加5.5 万元，增长（减少） 157%     ；其中：

1．因公出国（境）费预算支出     0  万元，比上年预算增加（减少） 0    万元，主要原因没有相关业务。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出     0      万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出        0   万元，比上年预算增加 0  万元，主要原因没有公务用车购置。

（2）公务用车运行维护费预算支出     9 万元，比上年预算增加       5.5   万元，主要原因公务用车需求增加。

3．公务接待费预算支出        0     万元，比上年预算增加（减少）  0    万元，主要原因没有公务接待费。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年政府性基金支出预算支出     0  万元。与上年相比增加（减少）   0 万元，增长（减少）      0       %。主要原因无相关业务

其中：

1．城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出    0  万元，主要是无相关业务。

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年国有资本经营预算支出    0  万元。与上年相比增加（减少） 0  万元，增长（减少）      0  %。主要原因：无相关业务。

其中：

1．国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）支出 0  万元，主要是无相关业务。

十、项目支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年预算安排项目    3   个，项目预算总金额      43.5 万元。其中，财政本年拨款金额 43.5  万元，财政拨款结转结余     0  万元，财政专户管理资金       0 万元，单位资金 0   万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年机构运行经费预算支出    43.5万元，与上年相比增加 30.54   万元，增长（减少）  236  %。主要原因是：23年新增了2个审计项目。

十二、政府采购支出预算情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年政府采购支出预算总额    0   万元，其中：拟采购货物支出   0  万元、拟采购工程支出   0  万元、拟购买服务支出 0  万元。

十三、国有资产占用情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局共有车辆     1 辆，其中，一般公务用车      0  辆、执法执勤用车     0  辆、特种专业技术用车  0 辆、业务用车  0  辆、其他用车   1 辆等。单价50万元（含）以上的通用设备     0 台（套），单价100万元（含）以上的专用设备     0  台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局2023年填报绩效目标的预算项目     3 个，公开项目   3 个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算 43.5  万元，占全部项目预算的100%。

第三部分  名词解释

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：妮娜               联系电话：15648394439