旗纪委监委：

按照《关于做好五届市委第一轮涉粮领域腐败问题专项巡察整改和成果运用工作的通知》（莫党巡办发〔2022〕15号）文件精神，现将莫旗人民政府机关党组集中整改进展情况报告如下：

一、主要负责人组织落实整改情况

（一）召开专题民主生活会

1.明确专题民主生活会主题。专题民主生活会的主题:认真学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想和关于国有企业改革重要讲话精神。坚定维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导,全面贯彻落实党中央关于国有企业改革的各项决策部署，结合思想和工作实际,对照中共呼伦贝尔市委巡察工作领导小组《关于印发<呼伦贝尔市委第九巡察组关于巡察莫旗政府办公室党组（国有资产监督管理委员会）的反馈清单>的通知》（呼党察组发〔2022〕21号）文件精神，进行党性分析,开展批评和自我批评。

2.精心组织学习研讨及谈话谈心。专题民主生活会由莫旗人民政府机关党组书记主持，班子成员围绕会议主题，深入学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想，搞清楚、弄明白习近平总书记关于国有企业改革重要讲话精神。谈心谈话坚持一对一、面对面,党组书记与班子成员谈心谈话,机关党组成员相互之间谈心谈话，既谈工作问题、也谈思想问题,既谈自身差距、也提醒对方不足。

3.班子对照检查、个人对照检查和互评。旗人民政府机关党组书记、成员对照专题民主生活会主题，分别从学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于国有企业改革重要讲话精神、粮食企业历史遗留问题、加强制度建设等3个方面查找差距不足，并开展互评。批评和自我批评，做到了“红红脸、出出汗”，做到了不遮遮掩掩、避重就轻，进一步增强责任担当，坚决做好问题认领和整改，推动整改工作见真章、动真格、求实效。

（二）加强组织领导

莫旗人民政府机关党组按照要求，成立由旗人民政府机关党组书记纳莫热同志任组长，党组成员：鄂热华、单立志、张广智、孟志强、陈海涛等5名同志任副组长，旗政府办（国资委）：郭丽芹、安延东、郭满达和旗达瓦伟业粮食公司：王华等4名同志任成员的五届市委第一轮巡察第九巡察组巡察反馈清单集中整改领导小组，领导小组下设办公室，由鄂热华兼任主任，郭丽芹、王华、安延东、郭满达办公室成员。

（三）制定集中整改方案

对照《呼伦贝尔市委第九巡察组关于巡察莫旗政府办公室党组（国有资产监督管理委员会）的反馈清单》（呼党察组发〔2022〕21号）文件精神，经莫旗人民政府机关党组会和专题会议研究，制定了《莫旗人民政府机关党组关于五届市委第一轮巡察第九巡察组巡察反馈清单集中整改方案》，明确此次集中整改涉及的4方面7个问题集中整改责任。

1.莫旗人民政府机关党组主要负责3方面3个问题集中整改。分别是：第一个方面，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于国有企业改革重要讲话精神不深入，结合本职学懂弄通做实有差距。具体表现为：党组监督指导旗属国有企业落实全面从严治党责任任务主动性不强，没有做到党建工作与国资管理工作同部署、同落实、同检查、同考核。第二个方面，推动国有企业改革力度不足，参谋助手作用发挥不充分。具体表现为：对全旗所有国有企业人员资产以及历史遗留问题掌握不全面，推动国企改革三年行动较为缓慢，主动介入，监督指导做得不够。第三个方面，对国有资产产权变更处置监管担当作为不够，没有建立行之有效的国有资产产权交易管理制度。具体表现为：指导旗属国企盘活处置资产不到位。纳入国企改革计划的10个粮库和1个油脂公司由于资产管理不规范，遗留问题多，账目缺失，产权不清晰，致使经营性国有资产纳入国资系统集中统一监管进程缓慢。

以上3方面3个问题，责任领导：纳莫热，责任部门：旗人民政府机关党组（国资委），责任人：鄂热华，完成时限：2022年7月19日。

2.旗达瓦伟业粮食公司主要负责1方面4个问题的集中整改。即：推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后。一是企业发展方向不明确。公司成立6年没有形成有效的公司治理结构，对所属6家粮库只收租金，没有实际的经营权和管理权，集而不团，没有实际经营，存在公司总部与所属企业“两张皮”现象。二是党组织前置程序执行不规范。没有建立党组织议事规则和前置研究事项清单，执行中党支部会和董事会混开分记，没有体现党组织前置要求。三是规章制度不完善。财务管理制度中固定资产界定不符合规定，业务招待费中把香烟及娱乐活动列入其中。四是存在违反财务管理制度问题。2018年10月22日至11月9日，原财会人员以现金形式收取3家粮库租金9万元没有入账，除购买办公用品外，其余4.95万元存放个人手中1年零6个月。此外还存在使用作废发票、白条入账等问题。

以上问题，责任领导：纳莫热，责任部门：旗达瓦伟业粮食公司，责任人：王华，完成时限：2022年7月19日。

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于国有企业改革重要讲话精神不深入，结合本职学懂弄通做实有差距”。

1.党组监督指导旗属国有企业落实全面从严治党责任任务主动性不强，没有做到党建工作与国资管理工作同部署、同落实、同检查、同考核”。

针对“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于国有企业改革重要讲话精神不深入，结合本职学懂弄通做实有差距。党组监督指导旗属国有企业落实全面从严治党责任任务主动性不强，没有做到党建工作与国资管理工作同部署、同落实、同检查、同考核”。

   一是召开专题民主生活会。2022年5月16日，莫旗人民政府机关党组召开专题民主生活会。认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于国有企业改革重要讲话精神，从理论学习上、制度建设上等方面查找问题。增强党组监督指导旗属国有企业落实全面从严治党主动性。

二是建立健全旗属国有企业党建工作与国资管理工作协调部署、同步检查、考核成果互用的工作机制。按照《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》《中共莫旗委办公室 旗人民政府办公室关于加快推进国企改革三年行动工作的通知》（莫党办发〔2021〕27号）文件精神，不断加强国有企业党的领导、党的建设。各旗属国有企业完成党组织议事规则和党组织前置研究事项清单，建立“第一议题”制度和践行不忘初心、牢记使命长效机制，切实贯彻落实习近平总书记重要指示批示和党中央重大决策部署。

（二）关于“推动国有企业改革力度不足，参谋助手作用发挥不充分”。   

1.“对全旗所有国有企业人员资产以及历史遗留问题掌握不全面，推动国企改革三年行动较为缓慢，主动介入，监督指导做得不够”。

针对“推动国有企业改革力度不足，参谋助手作用发挥不充分。对全旗所有国有企业人员资产以及历史遗留问题掌握不全面，推动国企改革三年行动较为缓慢，主动介入，监督指导做得不够”。

（1）上报的国企改革三年行动任务已经完成。按照呼伦贝尔市国资委的工作部署，根据《关于莫旗自来水公司、自来水安装队、污水处理厂所有制改革重组方案》，对莫旗自来水公司、自来水安装队、污水处理厂实施公司制改革，组建莫旗城投水务公司，隶属于莫旗城投公司。2022年6月末，重组工作已经完成。

 （2）旗本级整合任务为3项：一是莫旗城投水务公司与莫旗水利抗旱服务队重组。二是莫旗达瓦山文旅投公司与莫旗运输公司整合。三是莫旗达瓦伟业粮食公司与莫旗10家国有粮库和1家油脂公司整合。

——旗城投水务公司与水利抗旱服务队。莫旗人民政府2022年第12次党组会议审议通过旗城投水务公司与水利抗旱服务队的重组方案。下一步按照重组方案持续推进，现已启动水利抗旱服务队注销工作，预计9月末完成重组工作。

    ——旗达瓦山文旅投公司与运输公司。旗运输公司的资产评估、经济责任审计工作已经完成，正在开展债权债务清理和整合方案的草拟工作。整合方案完成后需提请旗政府党组会议审议通过。旗交通局、达瓦山文旅投公司、运输公司将按照整合方案持续推进，力争10月末完成整合工作。

——旗达瓦伟业粮食公司与10家国有粮库、1家油脂公司。10家粮库国有资产的评估工作还在推进中。第三方出具的评估报告第一稿未明确区分国有资产和个人资产。旗发改委（粮食局）按照巡察集中整改时间节点完成10家国有粮库、1家油脂公司的公司制改革任务。公司制改革完成后由旗达瓦伟业粮食公司统一运营相关资产，纳入国资集中监管系统。

（三）关于“对国有资产产权变更处置监管担当作为不够，没有建立行之有效的国有资产产权交易管理制度”。

1.“指导旗属国企盘活处置资产不到位。纳入国企改革计划的10个粮库和1个油脂公司由于资产管理不规范，遗留问题多，账目缺失，产权不清晰，致使经营性国有资产纳入国资系统集中统一监管进程缓慢”。

针对“对国有资产产权变更处置监管担当作为不够，没有建立行之有效的国有资产产权交易管理制度。指导旗属国企盘活处置资产不到位。纳入国企改革计划的10个粮库和1个油脂公司由于资产管理不规范，遗留问题多，账目缺失，产权不清晰，致使经营性国有资产纳入国资系统集中统一监管进程缓慢”。

一是建立健全国有资产产权交易管理制度。旗政府国资委转发《呼伦贝尔市国资委监管企业国有产权转让管理办法》（ 呼国资函发〔2020〕38号）、《呼伦贝尔市国资委监管企业投资监督管理办法》（呼国资发〔2019〕82号）、《关于印发呼伦贝尔市国资委监管负面清单的通知》（呼国资函发〔2019〕72号）等文件，参照《关于公布呼伦贝尔市国资委监管企业权责事项清单的通知》（呼国资函发〔2019〕74号）文件精神拟定了《莫旗国资委监管企业权责事项清单》，建立健全旗属国有企业资产产权登记、产权转让、对外投资、资本运营、监督问责管理体系。

二是统一调度，协调推进。莫旗国资委采取集中调度方式，协调推进10个国有粮库、1个油脂公司的公司制改革。2022年6月以来，多次组织召开推进会，旗发改委（粮食局）持续开展10家粮库国有资产盘点工作，确定现有国有资产边界，理清实际经营者在经营期内的债权债务，第三方评估机构落实甲方聘任目标，出具真实、完整的评估报告，为10家国有粮库、1个油脂公司的公司制改革打下坚实基础。

（四）关于“推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后”。

1.“企业发展方向不明确。公司成立6年没有形成有效的公司治理结构，对所属6家粮库只收租金，没有实际的经营权和管理权，集而不团，没有实际经营，存在公司总部与所属企业“两张皮”现象”。

 针对“推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后。企业发展方向不明确。公司成立6年没有形成有效的公司治理结构，对所属6家粮库只收租金，没有实际的经营权和管理权，集而不团，没有实际经营，存在公司总部与所属企业“两张皮”现象”。

一是加快推进达瓦伟业粮食公司实体化转型。2022年6月9日，旗人民政府机关党组书记纳莫热主持召开专题会议，研究达瓦伟业粮食公司实体化转型事宜。要求达瓦伟业粮食公司加快向农业发展公司转型，持续推进我旗现代化农业建设，激发乡村振兴活力，加快社会主义新农村建设。

二是公司治理方面。旗达瓦伟业粮食公司是国有独资公司，公司高管人员由旗委提名，旗人民政府任命，比照科级管理。目前，相关人员已配备到位，公司治理结构已初步完善。

三是“两张皮”现象。6家国有粮库经2019年旗政府第十六次党组会划拨给粮食公司后，旗发改委（粮食局）一直未与粮食公司进行资产交接，导致粮食公司对划拨的6家国有粮库没有实际的经营权和管理权。目前，旗发改委（粮食局）对6家粮库的清产核资工作仍未结束，各粮库的国有资产和民营资产尚未理清，旗发改委（粮食局）将各粮库的国有资产边界界定清楚后，与粮食公司完成资产交接。

2.关于“党组织前置程序执行不规范。没有建立党组织议事规则和前置研究事项清单，执行中党支部会和董事会混开分记，没有体现党组织前置要求”。

针对“推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后。党组织前置程序执行不规范。没有建立党组织议事规则和前置研究事项清单，执行中党支部会和董事会混开分记，没有体现党组织前置要求”。

一是企业党建进章程。按照《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》《中共莫旗委办公室 旗人民政府办公室关于加快推进国企改革三年行动工作的通知》（莫党办发〔2021〕27号）文件精神，2021年11月，莫旗达瓦伟业粮食公司对公司章程进行修订，本次修订的主要内容是：国有企业党建工作进章程，明确党组织议事规则和党组织前置研究事项，不断加强党的领导。

二是学习贯彻党组织前置要求。对照党组织议事规则和党组织前置研究事项清单，公司组织相关人员认真学习、坚决贯彻，分门别类做好党支部会、董事会、总经办公会等会议记录，坚决按照党组织前置研究事项清单做好党组织议事前置工作，规范记录、主题明确、内容完整。

3.关于“规章制度不完善。财务管理制度中固定资产界定不符合规定，业务招待费中把香烟及娱乐活动列入其中”。

针对“推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后。规章制度不完善。财务管理制度中固定资产界定不符合规定，业务招待费中把香烟及娱乐活动列入其中”。

一是完善规章制度。莫旗达瓦伟业粮食公司于2022年4月27日、28日分别召开了专题民主生活会、公司董事会，分析公司现行规章制度，根据哈尔滨信达信会计师事务所《审计报告》（哈信审字〔2022〕RC0764号），粮食公司目前执行企业会计准则和《企业会计制度》符合相关要求。在此基础上，粮食公司重新修定了《莫旗达瓦伟业粮食公司财务管理办法》，进一步完善相关财务制度。

二是固定资产界定。按照企业会计准则、《企业会计制度》和《小企业会计准则》相关要求，粮食公司对2019年正式建账以来的资产性支出进行梳理，将符合固定资产认定标准的资产予以确认。经梳理，粮食公司符合认定标准而未纳入固定资产管理的有2笔、0.20万元。分别是2019年12月18购买办公会议桌8张0.15万元和办公椅10把0.05万元，现按照要求，予以确认。

三是业务招待费。经核实，粮食公司2016年12月至2018年6月期间未开展经营业务，经营收入为零。在此期间支出的资金是由6家私人粮库以缴纳会费的方式形成的资金231万元。业务招待费中列支的香烟支出为4笔、22.44万元，娱乐活动支出6笔、2.43万元。经粮食公司2022年第五次董事会研究，认为2016年12月至2018年6月期间在业务招待费中列支的香烟支出和娱乐活动支出不应按照企业会计制度予以确认。

4.关于“存在违反财务管理制度问题。2018年10月22日至11月9日，原财会人员以现金形式收取3家粮库租金9万元没有入账，除购买办公用品外，其余4.95万元存放个人手中1年零6个月。此外还存在使用作废发票、白条入账等问题”。

针对“推进达瓦伟业粮食有限责任公司实体化转型滞后。存在违反财务管理制度问题。2018年10月22日至11月9日，原财会人员以现金形式收取3家粮库租金9万元没有入账，除购买办公用品外，其余4.95万元存放个人手中1年零6个月。此外还存在使用作废发票、白条入账等问题”。

一是租金9万元没有入账。经核实，2016年，粮食公司组建之初由6家私人粮库缴纳会费运营。会费转为租金的原因是：2018年11月末，只有城梁经贸、裕粮公司、荣达粮油经贸公司等3家缴纳了9万元会费。2019年，旗政府派驻管理人员后，粮食公司与6家粮库签订租赁协议时，上述3家私人公司（城梁经贸、裕粮公司、荣达粮油经贸公司）提出将之前缴纳的9万元会费抵顶2019年部分租金，经粮食公司董事会研究，同意将之前3家（城梁经贸、裕粮公司、荣达粮油经贸公司）缴纳的会费转为租金。经粮食公司2022年第五次董事会研究，认为会费作为私人公司缴纳的资金不宜按照企业会计准则予以确认为粮食公司经营收入。

二是4.95万元存放个人手中。经核实，该笔4.95万元是3家私人公司（城梁经贸、裕粮公司、荣达粮油经贸公司）缴纳的9万元会费购买办公用品后的剩余资金。由于旗农发行不能开展现金业务，因此4.95万元暂存于临时雇佣的财务人员手中，用于支付公司零星费用，此笔款项已于2019年7月支出完毕。

三是使用作废发票。经核实，粮食公司作废发票入账1笔、1.24万元，为2018年6月7日购买办公用品。支出时获得了发票,因原临时雇用财务人员未及时进行账务处理，导致该笔支出由现任会计于2020年7月1日补记帐内。现已按照企业会计准则，对账务进行了调整。

四是白条入账问题。经核实，2021年1月28日，粮食公司安装政务外网，费用0.2万元。中国电信股份有限公司呼伦贝尔分公司当时无法提供发票，因此出具了白条，约定以后可凭白条换取正式发票。因原临时雇佣财务人员未能及时索取正式发票，导致出现白条入账。现已获得正式发票，完成账务调整。

三、长期整改任务采取的重要举措和取得的阶段性成效

一是思想建设方面。把深入学习贯彻习近平总书记关于国企改革发展和党的建设的重要论述作为国企改革行动的首要任务。旗属国有企业按年度制定学习计划，并根据学习计划每年开展不少于1次的重点培训。

二是加强党的领导。旗属国有企业按照《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》《中共莫旗委办公室 旗人民政府办公室关于加快推进国企改革三年行动工作的通知》（莫党办发〔2021〕27号）文件精神，制定党组织议事规则和党组织前置研究事项清单，建立“第一议题”制度，建立践行不忘初心、牢记使命长效机制。把党的领导融入公司治理，不断加强旗属国有企业党的领导党的建设。

三是完善旗级企业国有资产产权交易管理制度。旗政府国资委转发呼伦贝尔市国资委相关产权登记、产权转让、对外投资、资本运营等管理办法，参照市国资委的权责事项清单拟定旗国资委权责事项清单，完善旗级企业国有资产产权交易管理制度。

此报告

                                                                               2022年7月11日