莫旗十四届人大

一次会议文件（二十四）

关于莫力达瓦达斡尔族自治旗2021年预算

执行情况和2022年预算草案的报告

2022年1月13日在莫力达瓦达斡尔族自治旗

第十四届人民代表大会第一次会议上

各位代表：

    受旗人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

    一、2021年预算执行情况

    2021年是“十四五”规划开局之年，也是面对经济下行和新冠疫情等严峻挑战的一年。2021年，在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大的监督支持下，我旗统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加大积极财政政策工作力度，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，为全旗经济社会发展提供有力的政策和资金保障，确保财政预算执行情况总体平衡。

    （一）一般公共预算收支情况

    根据2021年12月31日统计数据（以下预算执行情况均为此时点数据）,全旗一般公共预算收入完成19,288万元，完成年初预算的65.19%，同比减少10,300万元，下降34.81%，加上上级补助收入301,779万元，一般债券转贷收入29,566万元、上年结转2,083万元等收入结算事项后，收入总计352,716万元，较上年减少12,395万元，下降3.4%；一般公共预算支出完成309,866万元，较上年减少34,226万元，同比下降9.95%，主要原因是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”，加上上解上级支出554万元、一般债券还本支出17,305万元等支出结算事项后，支出总计327,725万元。年终结转24,991万元，全部为专项结转资金。

    （二）政府性基金预算收支情况

    全旗政府性基金预算收入完成17,018万元，完成年初预算的95.17%，与上年基本持平，加上上级基金补助收入10,887万元、专项债券转贷收入10,000万元，收入总计37,905万元；全旗政府性基金支出21,059万元，同比减少40,002万元，下降65.51%，主要原因是专项债券转贷收入和抗疫特别国债减少。年终结转16,846万元，全部为专项结转资金。

    （三）国有资本经营预算执行情况

    国有资本经营收入总计22万元，其中本级收入19万元，为城投公司上缴利润收入，上级国有资本经营补助收入3万元，相应的我旗国有资本经营支出完成22万元，收支平衡，无结余。

    （四）社保基金预算执行情况

    全旗全口径社保基金收入完成52,413万元，完成年初预算的96.34%，相应的社保基金支出完成52,413万元，收支平衡，无结余。

上述预算执行情况，在上级批复财政决算后可能会有变化，届时再向旗人大常委会报告。

    （五）围绕预算执行开展的主要工作

    1.加快开源增收，力促收入平稳运行。一是财税部门在旗委、旗政府的坚强领导下，通过继续加大财税收入调度力度，进一步分解落实任务，层层压实责任，充分挖掘收入潜力，重点对项目建设开展纳税评估，加大欠税企业的催缴征收力度，加强对各行业的勤征细管，全力以赴完成征收任务。二是加大立项争资力度，全力争取政策支持。我旗面对经济下行带来的财政收支压力，主动谋划拓宽渠道、集聚资源，积极争取上级政策资金的支持，全年实现上级各类补助资金312,641万元，其中新增均衡性转移支付、特殊转移支付等财力补助34,994万元，为基层“三保”提供了有力财政保障；争取一般债券资金14,000万元，专项债券资金10,000万元，对教育、卫生、社会保险和文化旅游事业发展及交通、住建、城乡基础设施建设等民生补短板项目形成了有效补充。三是狠抓非税收入征收。加强审核与稽查力度，优化征管环境，坚决堵住收入漏洞，杜绝收入“死角”，从而切实保证各项非税收入的应收尽收，及时足额入库。2021年我旗共完成非税收入9,466万元，主要是专项收入470万元，行政事业性收费收入4,076万元，罚没收入2,331万元，国有资源（资产）有偿使用收入2,308万元，捐赠收入260万元，其他收入21万元。

    2.强化资金统筹，提升财政保障能力。一是全力保障工资待遇。在职和离退休人员待遇均按时发放，津补贴、住房公积金、职业年金均按政策落实，乡镇工作补贴、特殊津贴均按标准兑现。二是基本保障机关正常运转。单位公用经费按季度拨付，基本落实专项工作经费，同时加大力度压减一般性支出，严控“三公”经费，全面降低政府运行成本，集中有限财力花在民生保障刀刃上，花在经济发展紧要处。三是着力保障基本民生。切实把以人民为中心的发展思想落到实处，让更多发展成果惠及百姓，持续加大民生投入。全年民生支出251,905万元，占一般公共预算支出的81.29%。其中：落实教育经费49,482万元，支持办好优质公平教育。主要用于农村义务教育保障、困难学生生活补助、普高职高免学费、义务教育学校生均公用经费、落实并提高教师待遇等；筑牢社会保障体系，投入资金52,067万元，主要用于城市和农村最低生活保障、五保老人供养、优抚对象生活补助等，加强社保基金运行管理，安排社保基金缺口财政补助10,575万元；支持现代农业发展，推动农业产业振兴，全年投入资金93,400万元，主要用于乡村振兴、农田建设、农业生产发展、防汛救灾、森林生态效益补偿、森林抚育补助等；健全住房保障体系，力促居有所安，投入资金8,037万元，主要用于城镇老旧小区改造配套基础设施建设、住房改革支出等。

    3.严守风险管理，巩固三大攻坚成果。一是实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排旗本级财政配套资金2,100万元，统筹整合乡村振兴专项资金32,374万元，聚焦产业发展、农业农村基础，坚持资金向项目和产业倾斜，落实涉农资金统筹整合，加强资金监管，巩固提升资金使用效益。二是坚持方向不变、力度不减原则，以绿色发展为主线，持续加大生态保护和污染防治资金投入，全年累计投入生态环保资金26,551万元，推动生态环境质量持续好转。三是群策群力防范化解政府债务风险。加强专项债券项目申报，加快债券资金使用，确保形成实物工作量。严格执行化债方案，积极稳妥化解存量隐性债务，融资贷款按协议约定有序化解。全年化解政府性债务53,478万元，其中化解隐性债务36,173万元，完成年度任务的53.53%，完成四年累计化解任务的106.57%，政府债务率135%，呈现回落趋势。

    4.持续深化改革，提升财政管理能力。一是完善直达资金的日常监管。在不改变原有资金拨付流程的基础上，以直达资金台账为基础，以监控系统为支撑，加强对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控。截至目前上级下达我旗直达资金40,086万元，形成实际支出37,847万元，支付进度94.4%。二是启动全国预算管理一体化建设。预算管理一体化建设，是今年财政部确定的一项重点工作，作为重要改革内容列入国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，我旗加大宣传培训力度，优先配备人员，组成工作专班，在部门和单位的大力支持配合下，已初步完成系统建设，目前已启用新系统编制2022年部门预算，部门预算管理更加规范完善，2022年1月可实现正式上线运行。

    5.加强财政监管，财政资金安全高效。一是落实人大预算审查监督各项要求，改进预算编制工作，支持推进人大预算联网监督系统建设。二是实现存量资金集中清查常态化管理，部门结余资金和连续两年未用完的结转资金按规定收回，统筹用于急需支持的重点领域和薄弱环节。三是强化预算绩效管理，加强项目支出绩效自评与跟踪监控；强化绩效管理理念，加强绩效目标管理和绩效评价力度，提高资金使用绩效，推进部门预算公开工作，增强了部门主体责任。

    2021年，我旗财政预算执行情况总体良好，在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好。但我们也清醒地认识到，财政工作中存在着制约发展的困难和问题：一是经济增长的动力依然较弱，财政收入增长受到约束限制；二是财政支出扩张较快，收支矛盾异常突出。受综合财力不足的制约，民生工程和各项社会事业发展离群众的期望和要求仍有一段距离；三是财政管理有待进一步加强，体制机制有待完善。对此，我们将以求真务实的态度和扎实有效的措施，认真加以克服和解决。

    二、2022年财政预算草案

    （一）2022年财政收支形势分析

2022年，财政持续增长的基础尚不稳固，增速也将持续放缓，经济复苏仍有不确定性，需进一步克服疫情反复及经济下行的影响。一方面，地方收入增量有限，中央特殊转移支付等一次性政策退出，实际财力将减少；另一方面，随着各领域发展对财力的需求激增，加上债务还本付息，财政支出不断攀升，财政收支矛盾将进一步加剧。全旗可用财力仅够维持“三保”，财政回旋余地较小，运行风险加大，“三保”仍是今后相当长时间内财政的首要职责。

    （二）指导思想和编制原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚持积极财政政策要提质增效、更可持续，持续深化财税体制改革，全面提升统筹配置资源能力，切实加大开源节流力度，努力保持适当支出强度，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。严格规范财政管理，全面落实政府过紧日子要求，严防“三保”及隐性债务风险，为莫旗经济发展提供坚实财力保障和政策支撑。

    （三）2022年预算安排情况

    1.一般公共预算收支情况

    2022年，旗本级一般公共预算财力236,109万元，比上年年初预算增加30,113万元，增长17.32%。其中：一般公共预算收入27,520万元；上级补助收入181,837万元；上级提前下达专项转移支付1,547万元,上年结转24,991万元，上解上级支出-214万元。

按照收支平衡的原则，2022年旗本级一般公共预算支出安排236,109万元。具体安排情况如下：

    ── 一般公共服务支出21,976万元；

    ── 公共安全支出9,626万元；

    ── 教育支出55,442万元；

    ── 科学技术支出318万元；

    ── 文化旅游体育与传媒支出4,473万元；

    ── 社会保障和就业支出50,696万元；

    ── 卫生健康支出14,669万元；

    ── 节能环保支出6,489万元；

    ── 城乡社区支出4,776万元；

    ── 农林水支出40,010万元；

    ── 交通运输支出2,010万元；

    ── 资源勘探信息支出190万元；

    ── 商业服务业支出327万元；

    ── 自然资源海洋气象等支出1,520万元；

    ── 住房保障支出6,955万元；

    ── 粮油物资储备支出134万元；

    ── 灾害防治及应急管理支出2,119万元；

    ── 预备费3,000万元；

    ── 其他支出5,312万元；

    ── 债务还本支出1,033万元；

    ── 债务付息支出5,024 万元；

    ── 债务发行费用支出10万元。

    需要说明的是，受财力影响，上述安排是按照收支平衡、优先保障“三保”支出、适当保障政策性和考核性支出原则进行的安排，仍有一些政策性和考核性资金需求未能全额安排，将在年度预算执行中，根据项目实际需求和财力情况再予调整。

2.  政府性基金收支预算

    2022年，政府性基金收入本级预算为21,618万元，较上年增加3,613万元，增长20.9%，上级补助收入2万元，上年结转16,846万元，收入总计38,466万元。与收入相对应，按照基金支出项目需求安排相关支出，主要用于债务化解支出、城市公共设施建设支出、基础设施配套费支出、污水处理费支出及尼尔基水利枢纽移民安置项目支出等，按功能分类划分：

    ── 文化旅游支出4万元；

    ── 社会保障及就业支出2万元；

    ── 农林水支出8,795万元；

    ── 交通运输支出92万元；

    ── 城乡社区支出19,870万元；

    ── 债务还本支出220万元；

    ── 债务付息支出1,518万元；

    ── 债务发行费10万元。

    ── 其他支出7,955万元。

    3.国有资本经营收支预算

    2022年，旗本级国有资本经营收入预算安排18万元,收入来源是国有企业利润收入。

按照“以收定支、统筹兼顾、突出重点”的原则，2022年国有资本经营支出安排18万元，用于补充国有企业注册资本金。

    4. 社会保险基金收支预算

    按照统筹级次，2022年社会保险基金预算收入安排52,555万元，主要包括社会保险费收入、财政补贴收入、利息收入等。

全年社会保险基金支出预算安排52,555万元，主要用于各项保险待遇支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的其他社会保险基金支出。

     三、2022年预算执行重点工作

    （一）坚持质效并重，实施财源建设工程，稳步促进经济平稳高质量发展

面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等影响，财税部门将迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。二是抓财源培育。继续加大招商引资力度，持续优化营商环境，不断增加科技创新投入，优先扶持实体经济发展，着力挖掘新的经济增长点。三是抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府债券项目，全力做好项目争取工作。四是落实减税降费各项政策，夯实财源。加大土地出让和闲置国有资产处置力度，积极盘活存量资金资源资产，尽最大可能增加可用财力。五是多渠道筹措资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。

    （二）坚持人民至上，加强基本民生保障，不断提升人民群众的获得感和满意度

越是在财政困难、压力较大的时候，越是要坚持财政管理的基本原则、制度规矩，确保财政稳健运行。一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是尽力而为、量力而行。合理控制基本民生政策提标扩面的节奏和力度，确保财政可承受、可持续。三是全力保障疫情防控资金，为做好疫情防控常态化工作提供可靠财力保障。四是强化统筹。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。五是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，集中财力投向教育、就业、医疗、保障住房等与民生密切相关领域，让改革发展成果更多更公平惠及全旗人民。

    （三）坚持底线思维，强化攻坚保障，巩固“三大攻坚战”取得的决定性成果

一是稳妥抓好政府债务风险管控。严格落实化债方案，牢牢守住不新增隐性债务和不发生系统性风险的底线。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，提高使用效益。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为。二是加快乡村振兴步伐。坚持农业农村优先发展，建立健全财政涉农资金统筹整合使用长效机制，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是坚持绿色发展，牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，用财政的真金白银守护好莫旗的碧水蓝天。

    （四）坚持目标引领，深化财政体制各项改革，进一步增强财政现代化治理能力

一是认真贯彻《预算法》，落实好新修订的《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，落实财政事权和支出责任划分改革部署，不断提升财政管理的质量水平。二是严格落实预算管理一体化建设要求，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行规范整合。三是深入推进中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设管理，完善政府预算体系，加强四本预算、年度预算与中期财政规划的有机衔接与统筹联动。

    各位代表，新的一年财政改革发展任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在旗委的坚强领导下、人大的依法监督下，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为加快建设我旗经济社会发展做出新的更大贡献！