目录

第一部分 单位基本情况

 

一、单位职能、职责

 

二、机构设置

 

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、关于2020年度预算执行情况分析

 

二、关于2020年度决算情况说明

 

（一）关于收支情况总体说明

 

（二）关于2020年度收入决算情况说明

 

（三）关于2020年度支出决算情况说明

 

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 

（七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

 

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

 

三、预算绩效情况说明

 

（一）预算绩效管理工作开展情况

 

（二）部门决算中项目绩效自评结果

 

（三）部门评价项目绩效评价结果

 

四、其他重要事项的情况说明

 

（一）机关运行经费支出情况

 

（二）政府采购支出情况

 

（三）国有资产占用情况

 

 

 

第三部分 名词解释

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

 

第五部分 部门决算公开表

 

一、收入支出决算总表

 

二、收入决算表

 

三、支出决算表

 

四、财政拨款收入支出决算总表

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

 

九、机构运行信息表

 

 

 

第一部分 单位基本情况

 

一、单位职能、职责

 

一、部门职责

 

（一）贯彻执行国家、自治区和呼伦贝尔市财政、税收的方针、政策，拟订全旗财政、税收的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测自治旗宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，拟订全旗的财政分配办法；起草全旗财政、财务、会计管理的办法、措施；推进全旗财政管理体制改革。

 

（二）承担旗本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全旗预算并组织执行，编制和汇总全旗财政决算；受旗政府委托，向旗人民代表大会报告全旗年度财政预算及其执行情况，向旗人大常委会报告财政决算；组织制订旗本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

 

（三）研究拟定自治旗管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

 

（四）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，推行旗财政国库集中收付制度和政府总预算会计制度并进行监督管理，负责管理旗本级财政银行账户和预算单位银行账户；制定地方国库现金管理制度，组织实施地方国库现金管理工作。

 

（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全旗行政事业单位国有资产，制定全旗资产配置标准和费用消耗定额；执行政府采购制度并监督管理。

 

（六）贯彻实施国有资本经营预算的制度和办法；收取旗本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法；按规定管理资产评估工作。

 

（七）负责办理和监督自治旗财政的经济发展支出、中央和自治区、呼伦贝尔市、自治旗政府性投资项目的财政拨款，参与拟订自治旗建设投资的有关政策；贯彻执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全旗农业综合开发管理工作。

 

（八）会同有关部门管理全旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全旗社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制自治旗社会保障预决算草案。

 

（九）贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全旗政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

 

（十）负责管理全旗会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督自治旗注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

 

（十一）监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

 

（十二）负责起草全旗农村牧区综合改革方案和重大政策措施，指导和推动改革工作；承办自治旗农村牧区综合改革领导小组的具体工作。

 

(十三)职能转变

 

1. 完善宏观调控体系,创新调控方式,构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制,强化经济监测预测预警能力,建立健全重大问题研究和政策储备工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2. 深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革.完善转移支付制度,优化转移支付分类,规范转移支付项目,增强地方统筹能力。逐步统一预算分配,全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度。深化税收制度改革,健全地方税体系,逐步提高直接税比重,形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
3. 防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制,构建“闭环”管理体系,严控法定限额内债务风险,着力防控隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

 

（十四）有关职责分工

 

1. 与国家税务总局莫力达瓦达斡尔族自治旗税务局有关职责分工。

 

旗财政局负责组织实施非税收入国库集中收缴制度,负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局莫力达瓦达斡尔族自治旗税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定,负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作。

 

2. 与旗国资办在承担国有资产监督管理政策、国有企业改革等相关工作及组织编报和具体实施国有资本经营预算方面的职责分工。

 

(1)旗财政局负责行政事业单位国有资产监督管理制度的制定、国有企业改革政策中财政财务监管等相关工作:负责拟订旗本级国有资本经营预算制度、组织全旗国有资本经营预算制度实施,负责组织实施旗本级直属国有企业国有资本经营预算制度、编报国有资本经营预算鞍案、监缴国有资本收益。

 

(2)旗国资办组织落实企业国有资产监督管理、国有企业改革政策。负责组织出资企业上交国有资本收益,组织实施旗本级国有资本经营预算有关管理制度和办法,按照有关规定负责出资企业国有资本经营预决算编报工作。

 

3. 与旗发改委有关职责分工。

 

(1)旗财政局负责旗级政府性投资项目资金的调度和拨款,参与拟订全旗建设投资的有关政策,贯彻执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

 

(2)旗发改委负责统筹提出旗级政府性投资项目计划。提出拟订政府项目审批目录和修订政府核准的投资项目目录的建议。

 

二、机构设置

 

(一)办公室。负责机关日常运转和综合协调工作,负责文件运转、内部督查、会务、安全、保密、机要、档案、后勤保障等政务事务性工作。承担机关和所属单位的财务、政府采购、国有资产管理工作。承担机关和所属单位的人事管理、年度考核、劳动工资、教育培训、机构编制、人才队伍建设等工作。负责组织所属事业单位专业技术职务评聘和工人技术等级考核的申报工作。离退休老干部管理工作。

 

(二)预算股。贯彻落实财政政策,组织实施财政体制、预算管理制度,组织编制中期财政规划。编制旗级预决算草案和预算调整方案。汇总年度全旗财政预算。组织旗本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作。组织部门支出标准体系建设和项目库管理。承担财政年终结算工作。承担地方政府债务限额管理和预算管理工作。提出地方政府债券项目资金及各类偿债资金安排建议。组织地方政府性债务风险防控及应急处置。负责地方政府债券资金绩效管理工作。承担地方政府债券还本付息等相关工作。

 

(三)国库股。组织预算执行、监控及分析。负责旗级预算资金收支总会计核算。管理旗本级财政和预算单位账户,负责编制全旗并汇总全旗政府综合财务报告、财政总决算及部门决算。负责国库现金管理等工作.组织实施政府非税收入国库集中收缴。贯彻落实非税收入标准。承担旗本级非税收入管理。负责旗政府非税收入项目库管理工作。负责清理规范行政事业性收费。负责做好非营利组织等免税工作。承担旗本级非税收入管理。负责旗政府非税收入项目库管理工作。负责清理规范行政事业性收费。负责做好非营利组织等免税工作。负责旗税务部门相关经费保障管理工作。按规定权限负责初审报批退税工作。

 

(四)国有资产管理股。承担全旗行政事业单位资产管理相关工作。承担工业信息化、行政事业单位国有资产管理、应急等部门预算和相关领域预算支出有关工作。拟订旗行政事业单位国有资产规章制度,承担行政事业单位资产管理工作。会同有关部门执行国有资产监督管理政策、国有企业改革的财政政策。负责编报和实施国有资本经营预算。在相关部门的配合下代政府组织落实国有资产管理情况报告制度。拟订政府集中采购目录。核准旗本级预算单位编报的采购计划,受理政府采购投诉。对政府采购活动实施监管。承担彩票管理有关工作,管理旗财政票据。

 

(五)行政政法股。承担行政、政法方面的部门预算管理和相关领域预算支出工作,执行相关财政政策。负责公务支出制度体系建设。负责管理相关专项资金及政法转移支付资金,并拟订相关专项资金管理制度办法。负责执法执勤用车和特种专业技术用车的编制核定及配备使用管理,负责监督涉案财物的管理和处置。负责审核分管部门预、决算,对分管部门预算的执行、专项资金的使用、财务管理制度、政策的执行情况进行监督。

 

(六)经济贸易股。承担商贸、粮食和物资储备等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,执行相关财政政策。承担有关政策性补贴和专项储备财政管理工作。组织落实国家农产品目标价格补贴政策。

 

(七)经济建设股。承担发展改革、交通、住建等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,执行相关财政政策。贯彻执行基本建设财务管理制度,负责中央、自治区、呼伦贝尔市和旗,预算内基本建设投资的财务管理工作管理住房改革和城镇、农村各类保障性住房资金。

 

(八)农牧业股。承担农牧和科技、扶贫、水利等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,执行上级相关财政政策。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作,统筹安排财政扶贫资金。执行有关农村综合改革政策。

 

(九)社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,执行有关财政政策。审核并汇总编制全旗社会保险基金预决算草案,承担社会保险基金财政监督管理工作。

 

(十)监督评价股。执行预算绩效管理相关政策制度、管理办法。组织绩效评价结果的汇总、报告和发布。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。按要求对各预算部门支出绩效实施财政重点跟踪监控。负责机关和所属单位内部控制、审计和监督检查工作。

 

(十一)会计股。贯彻实施国家和自治区会计法律法规及相关制度。负责全旗会计人才队伍培养建设的有关工作。监管全旗代理记账机构业务工作。组织监督检查本行政区域内行政事业单位会计信息质量。对会计师事务所、资产评估机构执业质量等情况开展检查。负责财政法制工作,组织财政普法工作,承担规范性文件合法性审查和行政应诉工作,承办因本部门具体行政行为引起的行政复议工作。

 

(十二)金融外经办。贯彻和执行党和国家有关金融工作的方针政策和法律法规,制定本地金融及金融产业发展的中短期规划和工作计划.协调上级政府和监管机构对本地金融机构的监管,协调规范本地金融秩序,防范化解地方金融风险,负责本地区发展和利用资本市场重大事项,研究本地区金融业发展总体规划,负责本地区融资性担保机构和民营货款公司的监管工作,牵头协调防范和打击本地区非法集资犯罪工作。承担地方金融监管等部门预算和相关领域预算支出有关工作。负责地方国有金融资产管理工作,承担旗国有金融资本出资人相关工作,赃彻落实政策性金融、普惠金融、农牧业保险相关财政财务政策。负责政府和社会资本合作(PPP)有关工作。负责清洁基金货款组织和申报工作。

 

(十三)教科文股。承担教育、文化和旅游、宣传、体育等方面的部门预算和相关领域预算支出工作,执行相关财政政策。负责管理地方教育附加等资金的预算支出,承担高中、幼儿园非税收入拨付等工作。执行事业单位通用的财务管理制度。执行相关资金管理办法。

 

(十四)自然资源和生态环境股。承担自然资源、林业草原等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,提出促进资源节约、土地整波、生态保护修复、污染防治等方面的财政政策。执行自然资源和生态环境领域发展规划政策等。

 

设机关党组织。负责机关和所属事业单位党建、党群工作。

 

2020年莫旗财政局部门决算编制包含下设三级单位3个。分别是莫旗财政局综合保障中心、莫旗财政局事业发展中心、莫旗财政收支运行服务中心。

 

编制人数70名，在职职工59人（含临时工10人），离退休职工24人,遗属1人。

 

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、关于2020年度预算执行情况分析

 

本单位2020年度收入总计1428.82万元，其中：财政拨款收入1428.82万元，支出总计1513.83万元，其中：基本支出1513.83万元。

 

二、关于2020年度决算情况说明

 

（一）关于收支情况总体说明

 

本单位2020年度收入总计1,726.04万元，其中：本年收入合计1,428.82万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余297.22万元；支出总计1,726.04万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余212.21万元。与2019年度相比，收入总计减少249万元，下降12.6%；支出总计减少249万元，下降12.6%。主要原因：一是机构改革后，乡镇财政所职能划归乡镇政府；二是厉行节约，进一步压缩公务支出。

 

（二）关于2020年度收入决算情况说明

 

本单位2020年度收入合计1,428.82万元，其中：财政拨款收入1,428.82万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

（三）关于2020年度支出决算情况说明

 

本单位2020年度支出合计1,513.83万元，其中：基本支出1,513.83万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

 

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 

本单位2020年度财政拨款收入总计1,726.04万元，其中：年初结转和结余297.22万元；支出总计1,726.04万元，其中：年末结转和结余212.21万元。与2019年度相比，收入减少249万元，下降12.6%；支出减少249万元，下降12.6%。主要原因：一是机构改革后，乡镇财政所职能划归乡镇政府；二是厉行节约，进一步压缩公务支出。

 

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 

本单位2020年度一般公共预算财政拨款支出合计1,513.83万元，其中：基本支出1,513.83万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

 

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,513.83万元，其中：人员经费1,160.73万元，主要包括：职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费；退休人员地方津贴；遗属人员补助，较上年减少102.7万元，主要原因是：机构改革后乡镇财政所划归乡镇政府；公用经费353.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费费等日常公用支出，较上年减少61.28万元，主要原因是：厉行节约人，进一步压缩公务支出。

 

（七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

 

本单位2020年度财政拨款“三公”经费预算为73.5万元，支出决算为64.9万元，完成预算的88.3%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为70万元，支出决算为61.51万元，完成预算的87.9%；公务接待费预算为3.5万元，支出决算为3.39万元，完成预算的96.9%。2020年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：厉行节约人，进一步压缩公务支出。

 

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

 

本单位2020年度财政拨款“三公”经费支出64.9万元，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出61.51万元，占94.8%；公务接待费支出3.39万元，占5.2%。具体情况如下：

 

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。

 

公务用车购置及运行维护费支出61.51万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元，。公务用车运行维护费支出61.51万元，用于日常公务用车，车均运维费20.5万元，公务用车运行维护费支出较上年减少1.97万元，主要原因是厉行节约，减少非必要公务用车次数，财政拨款开支的公务用车保有量为3辆。

 

公务接待费支出3.39万元。其中：国内公务接待费3.39万元，接待37批次，共接待103人次。主要用于公务接待。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。较上年增加2.23万元，主要原因是机构改革各项公务接待增多。

 

三、预算绩效情况说明

 

（一）预算绩效管理工作开展情况

 

本单位未开展预算绩效管理的项目

 

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本单位无涉及绩效自评项目

（一）预算绩效管理工作开展情况

本单位未开展预算绩效管理工作。

（二）部门评价项目绩效评价结果。

本单位无部门评价绩效项目。

 

四、其他重要事项的情况说明

 

（一）机关运行经费支出情况

 

本单位2020年度机关运行经费支出353.1万元，比2019年减少61.29万元，降低14.8%。主要原因是：厉行节约，进一步压缩公务支出。

 

（二）政府采购支出情况

 

本单位2020年度政府采购支出合计14.85万元，其中：政府采购货物支出14.85万元，比2019年减少9.56万元，降低-39.2%，主要原因是：采购货物全部办公设备，本年度办公设备需求减少，相应采购减少；政府采购工程支出0万元，比2019年增加（减少）0万元，增长（降低）0%；政府采购服务支出0万元，比2019年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。授予中小企业合同金额14.85万元，占政府采购支出合同总额的100%。其中：授予小微企业合同金额14.85万元，占政府采购支出合同总额的100%。

 

（三）国有资产占用情况

 

截至2020年12月31日，本单位共有车辆3辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆;主要领导干部用车0辆;机要通信用车0辆;应急保障用车0辆;执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；离退休干部用车0辆；其他用车3辆，主要是用于公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2019年增加0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2019年增加0台（套）。

 

第三部分 名词解释

 

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

 

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

 

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

 

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

 

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

 

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

 

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

 

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

 

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

 

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

 

联系人：孟双英    联系电话：0470-4620326